Muhasebe Hesap Planı

Muhasebe Hesap Planı, bordro kayıtlarının muhasebeye aktarılacağı hesapların tanımlandığı ekrandır. Tekdüzen hesap planı yapısına uygun ana, yardımcı ve detay hesaplar burada oluşturulur; muhasebe bağlantıları da bu hesapları kullanır.

Ekrana nereden ulaşılır

Tanımlamalar → Muhasebe Tanımlamaları → Muhasebe Hesap Planı yolu izlenir. Sağ üstteki Listele düğmesi mevcut planı getirir, Ana Hesap Ekle düğmesi yeni ana hesap oluşturur.

Listedeki sütunlar

• Hesap no – hesabın kodu; alt hesaplar üst hesabın kodunu nokta ile uzatır.
• Hesap adı – hesabın adı.
• Hesap tipi – bilanço hesabı, kasa hesabı, banka hesabı, cari hesabı, aktif hesabı gibi hesabın niteliği.
• Hesap cinsi – kaydın bilanço grubu, ana hesap ya da alt hesap olduğunu gösteren rozet.
• Üst hesap – hesabın bağlı olduğu üst kayıt.

Hesap planını oluşturma

Plan boşken üstteki Hesap Planı seçicisi üç yol sunar: Bilanço Hesaplarını Oluştur, Önceki Dönemden Kopyala ve Varsayılan Hesap Planı. Seçim yapıldıktan sonra sağdaki Oluştur düğmesiyle plan kurulur.

Ana hesap ekleme

Ana Hesap Ekle düğmesi Muhasebe Ana Hesabı Tanımlama penceresini açar. Burada hesabın bağlanacağı bilanço hesabı, hesap tipi, hesap no ve hesap adı girilir ve Kaydet ile hesap oluşturulur.

Alt hesap ekleme

Listede bir hesaba sağ tıklandığında Düzenle, Sil ve Alt Hesap Ekle seçenekleri açılır.

Alt Hesap Ekle seçildiğinde Muhasebe Hesabı Tanımlama penceresi görüntülenir. Hesap no alanının başında üst hesabın kodu sabit olarak gelir; kullanıcı yalnızca ek kırılım numarasını yazar. Pencerede Muhasebe Hesabı Bilgileri ve Üst Hesapları sekmeleri bulunur.

Kayıt tamamlandığında yeni hesap listeye alt hesap rozetiyle düşer ve üst hesabı sütununda bağlı olduğu ana hesap görünür.

Alt hesapların altına da yeni kırılımlar eklenebilir; bu durumda hesap numarası bir kademe daha uzar ve detay hesap oluşur.

Dikkat edilmesi gerekenler

• Hesap kodlarının Tekdüzen Hesap Planı ile uyumlu olması, muhasebe fişlerinin mali müşavir tarafında sorunsuz okunmasını sağlar.
• Hesap planı kurulduktan sonra bordro kalemlerinin Muhasebe Bağlantıları ekranından bu hesaplara eşleştirilmesi gerekir; eşleştirilmemiş kalem fişte oluşmaz.
• Kullanımda olan bir hesabın numarası veya üst hesabı değiştirildiğinde geçmiş dönem fişlerinin yeniden üretilmesi gerekebilir.
• Yeni dönemde plan sıfırdan kurulmak yerine Önceki Dönemden Kopyala seçeneğiyle taşınabilir.