Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’nde Değişiklik Yapılmasına Dair 22 Sıra No.lu Tebliğ ile, kimlik tespiti gerekmeyen işlem limitleri yükseltilmiştir: hayat sigortası sözleşmelerinde yıllık toplam prim sınırı 10 bin TL, tek primlilerde 25 bin TL; ön ödemeli kart ve elektronik para işlemlerinde yıllık nakit çekim sınırı 1.000 TL, yükleme ve bakiye sınırları 2.750 TL. Tebliğ 1 Şubat 2023 tarihinde yürürlüğe girmiştir.
Güncellik notu: Bu tutarlar MASAK genel tebliğleriyle dönem dönem güncellenir; işlem öncesinde yürürlükteki tutarın teyit edilmesi gerekir.
Sigorta Sözleşmelerinde Yeni Sınırlar
Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sıra No: 22) ile 1 Şubat 2023 tarihinde yürürlüğe girmek üzere; Emeklilik sözleşmeleri ve çalışanlara ücretlerinden kesinti yapılmak suretiyle emeklilik hakları sağlayan emeklilik planları ile bir yıl içinde ödenecek prim tutarı toplamı 10 bin TL veya tek primli olup prim tutarı 25 bin TL’nin altında olan hayat sigortası sözleşmelerine ilişkin işlemlerde yükümlüler; teyit belgelerine gerek olmaksızın işlem yapabilirler.
Ön Ödemeli Kartlara İlişkin Sınırlar
Üzerindeki numara bazında hesap takibi yapılan, isimsiz, önceden ödeme ya da yükleme yapılması suretiyle kullanılabilir hâle gelen ve yüklenen bakiye kadar kullanıma izin verilen ön ödemeli kartlarla ilgili işlemlerde yükümlüler;
- aynı yıl içinde nakit çekim tutarı 1.000 TL’yi,
- tek kullanımlık olup tekrar yükleme yapılması mümkün olmayanlarda yüklü para tutarı 2.750 TL’yi,
- yeniden yükleme yapılabilenlerde toplam yükleme limiti bir ay içinde 2.750 TL’yi
ve her hâlükârda bakiyesi bu tutarları aşmayan, fon transferi amacıyla kullanılamayan ve sadece nakit çekimi ya da mal ve hizmet alımında kullanım amaçlı ön ödemeli kartların satışında, Yönetmeliğin 6’ncı maddesi kapsamında kimlik tespiti yapmayabilirler.
Elektronik Para ve Mobil Ödemede Sınırlar
Diğer taraftan yükümlüler, 20/6/2013 tarihli ve 6493 sayılı Ödeme ve Menkul Kıymet Mutabakat Sistemleri, Ödeme Hizmetleri ve Elektronik Para Kuruluşları Hakkında Kanunun;
a) 20’nci maddesi kapsamında elektronik paranın teminine yönelik işlemlerde,
- aynı yıl içinde nakit çekim tutarı 1.000 TL’yi,
- yeniden yükleme imkânı bulunmaması hâlinde, elektronik olarak saklanan fon tutarı 2.750 TL’yi,
- yeniden yükleme yapılabilen ve toplam yükleme tutarı bir ay içinde 2.750 TL’yi ve her hâlükârda bakiyesi 2.750 TL’yi,
b) 12’nci maddesinin birinci fıkrasının (d) bendi kapsamında elektronik haberleşme hizmetleri aracılığıyla sunulan ödeme hizmetine (mobil ödeme hizmeti) ilişkin işlemlerde ise,
- bir seferlik işlem tutarı 1.000 TL’yi,
- aylık işlem tutarı 2.750 TL’yi
aşmayan, fon transferi amacıyla kullanılamayan ve sadece nakit çekimi ya da mal ve hizmet alımında kullanım amaçlı elektronik para ihracında ve ödeme hizmetlerinde kimlik tespiti yapmayabilirler.
Sık Sorulan Sorular
Tebliğ ne zaman yürürlüğe girdi?
1 Şubat 2023 tarihinde.
Değişiklik hangi maddeleri etkiledi?
5 Sıra No.lu MASAK Genel Tebliğinin 2.2.7, 2.2.9 ve 2.2.11 numaralı bölümlerindeki tutarlar yükseltildi.
Eski tutarlar neydi?
Hayat sigortasında beş bin ve on iki bin beş yüz TL; ön ödemeli kart ile elektronik para ve mobil ödemede beş yüz ve bin iki yüz elli TL.
Limitin altında kalan her işlemde kimlik tespiti hiç yapılmaz mı?
Hayır. Muafiyet yalnızca tebliğde tanımlanan; fon transferi amacıyla kullanılamayan, sadece nakit çekimi ya da mal ve hizmet alımında kullanılan araçlar için ve sayılan sınırlar içinde geçerlidir.
Şüpheli işlem bildirimi yükümlülüğü de kalkar mı?
Hayır. Kimlik tespitine ilişkin bu kolaylık, 5549 sayılı Kanun kapsamındaki diğer yükümlülükleri ortadan kaldırmaz.
Bu sirkülerde atıf yapılan belgeler
- Mali Suçları Araştırma Kurulu Genel Tebliği (Sıra No: 5)’nde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ (Sıra No: 22) — Resmî Gazete, 14.01.2023, Sayı: 32073resmigazete.gov.tr
- 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunmevzuat.gov.tr
- 6493 sayılı Ödeme ve Menkul Kıymet Mutabakat Sistemleri, Ödeme Hizmetleri ve Elektronik Para Kuruluşları Hakkında Kanun (12 ve 20’nci maddeler)mevzuat.gov.tr
- Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik (6’ncı madde — kimlik tespiti)
Bu sirküler genel bilgilendirme amacıyla hazırlanmıştır. Somut uygulama öncesinde ilgili resmî kaynakların güncel hâli ve şirketin özel koşulları ayrıca değerlendirilmelidir.